訓練對象：企業董事長、總經理、中高級財務管理及內部審計人員

主 講 人：溫兆文先生（Mark Wen）

課程安排：共二天

第一天:

上午:  9:00~12:00 財務管理的國際地位

下午:13:00~16:30控制原理及原則

第二天:

上午:  9:00~12:30內控設計

下午:13:00~16:30 內控優化

訓練目的：

公司的發展正如帝國的興衰，不斷產生，不斷興盛，又不斷消亡。但是也流傳著許多公司帝國不老的傳說。我們都已讀過許許多多關于強盛的公司帝國興起和長盛不衰的傳奇，但是有誰問過，他們為什么？管理創新、簡化操作，幾乎是這些企業的不二法寶。內部控制制度（SOP）是這個法寶的“靈魂”。很多跨國企業都有兩本必讀的“圣經”，SOP就是其中的一本。本訓練課程就是要帶領學員解讀SOP的真經所在，掌握內部控制基本理念和原則，通過實例分析，能夠掌握構造內部控制制度和運行程序優化的基本方法。

1. 本教程財務總監與內部控制；

2. 本教程將訓練學員掌握控制的基本思路和理念；

3. 本教程將帶領學員具體案例分析，掌握構造和優化企業內部控制制度的基本方法；

4. 本教程將通過訓練,使每個學員能夠學以致用，有效地幫助所服務企業推進內部控制制度建設和改善運作流程。

課程大綱

內部控制理念篇

1. 你對“內部控制”的理解

2. 登上“金字塔”

3. 財務總監含意

4. 案例一

5. 國際企業財務總監定位

6. 案例二

7. 財務組織結構中的內控設置

8. 案例三

9. 風險來自何方?

10. 她為啥哭了？

11. 人是要犯錯誤的

12. 制度性過錯的特征

13. 制度性過錯的危害

14. 鄧小平的體會

15. 控制體驗游戲

16. 控制的基本理念

17. 案例四

18. 案例五

19. 內部控制制度所追求的效果

20. 案例六

21. 案例七

22. 內控控制的矛盾體

23. 案例八

24. 內部控制功能結構

25. 案例九

26. 案例十

27. 案例十一

28. 案例十二

29. 案例十三

30. 案例十四

31. 案例十五

32. 案例十六

33. 分權準則總結

34. 分權的基本方式

35. 牽制基本原則

36. 制衡的基本方式

37. 請對上述案例進行制衡設計

38. 流程繪制基本標識

39. 關聯接口崗位設置

40. 控制關鍵點設置

41. 關鍵點預警設置

42. 請根據公司實際情況繪制下列控制流程

43. 證據控制

44. 入帳控制

45. 現金控制

46. 銀行帳戶控制

47. 采購控制

48. 物料控制

49. 銷售控制

50. 用工控制

51. 再控制——內部審計，

52. 內部審計的誤區；

53. 內部審計的工作模式；

54. 內部審計處理

a) 內部質詢；

b) 內部風險提示；

c) 審計結論

55. 流程控制優化

56. 案例十七

57. 控制評價和流程優化原則

58. 無效或低效控制鑒別

59. 流程優化與再造

60. 請對上述流程進行優化

61. 內部控制制度的“兩駕馬車”

62. 內部控制制度實施中文化沖突

63. 再回首

64. 結業測試

培訓課程:

國際規范預算管理進階訓練

財務分析與控制訓練

內部控制制度設計及優化訓練

非財務人員財務管理進階訓練

財務人員團隊建設和心智開發訓練

給培訓師打分