課程背景：

大數(shù)據(jù)時(shí)代下，企業(yè)的發(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)管理從業(yè)人員的要求日益提高。挖掘數(shù)據(jù)背后的商業(yè)價(jià)值，創(chuàng)造有價(jià)值并且不斷增值的財(cái)務(wù)分析和報(bào)表，以支持管理層的決策，才是財(cái)務(wù)人員工作的真正意義。新時(shí)代下企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員需要更多接觸業(yè)務(wù)層面，基于信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)分析工具，對(duì)影響績(jī)效指標(biāo)的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行定期收集和分析，呈現(xiàn)指標(biāo)與目標(biāo)的偏離，洞察差異原因，與業(yè)務(wù)部門共同制定改善方案并推動(dòng)執(zhí)行，才能真正實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)支持管理決策的價(jià)值體現(xiàn)。

傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析以財(cái)報(bào)內(nèi)容為核心，不僅內(nèi)容上受到會(huì)計(jì)報(bào)表的局限，在時(shí)間上也遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于經(jīng)營(yíng)需要，成為“馬后炮”。為了提升財(cái)務(wù)工作價(jià)值，需要參與到經(jīng)營(yíng)管控當(dāng)中，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策者提供立足于實(shí)時(shí)經(jīng)營(yíng)狀況的內(nèi)部報(bào)告和經(jīng)營(yíng)分析。

本課程顛覆傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析的思路，通過四條邏輯主線，整合五大基本模塊的內(nèi)容，可以根據(jù)不同企業(yè)實(shí)際需要進(jìn)行組合創(chuàng)新，從而實(shí)現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)者提供度身定制的經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)告。

課程收益：

通過學(xué)習(xí)，使財(cái)務(wù)能意識(shí)到管理會(huì)計(jì)與企業(yè)自身運(yùn)營(yíng)管理、戰(zhàn)略布局相結(jié)合的重要性。通過尋求改善經(jīng)營(yíng)能力的管理會(huì)計(jì)理念和方法，運(yùn)用管理會(huì)計(jì)工具，來提升企業(yè)的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)決策能力與成本控制能力。具體培訓(xùn)收益可以主要概括為以下幾點(diǎn)：

? 從公司戰(zhàn)略角度，認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)對(duì)運(yùn)營(yíng)管理的重要作用

? 學(xué)會(huì)運(yùn)用財(cái)務(wù)方法把握企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展和財(cái)務(wù)管理方向

? 掌握內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告編制、分析各部門的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)企業(yè)的影響

課程時(shí)間：1天 (6小時(shí)/天)

授課對(duì)象：公司中高層管理人員、財(cái)務(wù)人員、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等

授課方式：講師講授、案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動(dòng)式，要求全員參與。

 課程大綱

第一講：大數(shù)據(jù)來臨下財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型現(xiàn)狀及未來方向

一、財(cái)務(wù)數(shù)字化時(shí)代已到來

1．大數(shù)據(jù)的三大思維轉(zhuǎn)變

（1）要分析與某事物相關(guān)的所有數(shù)據(jù)，而不是依靠分析少量的數(shù)據(jù)樣本

（2）接受數(shù)據(jù)的紛繁復(fù)雜，不再追求精確性

（3）不再探求難以捉摸的因果關(guān)系，轉(zhuǎn)而關(guān)注事物的相關(guān)關(guān)系

2．主要數(shù)據(jù)工具在財(cái)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用現(xiàn)狀

（1）BI

（2）可視化

（3）RPA

（4）高階分析系統(tǒng)

（5）區(qū)塊鏈

3．大數(shù)據(jù)時(shí)代的財(cái)務(wù)價(jià)值需求

（1）價(jià)值需求：保持企業(yè)價(jià)值、創(chuàng)造增值價(jià)值

（2）能力需求：挖掘和分析信息的能力、溝通和利用信息的能力

（3）身份升級(jí)：商業(yè)伙伴—可信的數(shù)據(jù)提供者—價(jià)值分析者—價(jià)值創(chuàng)造者

二、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的方向和要求

1．財(cái)務(wù)的理想：支持決策、創(chuàng)造價(jià)值

2．財(cái)務(wù)的痛點(diǎn)：沒有時(shí)間做更有價(jià)值的工作

3．財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的方向：利用工具，釋放低價(jià)值的時(shí)間，賦能高價(jià)值工作

4．轉(zhuǎn)型中對(duì)財(cái)務(wù)人員數(shù)字化能力的要求

（1）用數(shù)據(jù)表準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)現(xiàn)實(shí)的能力

（2）數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的識(shí)別能力

（3）非標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)的快速處理能力

（4）基于業(yè)務(wù)洞察的分析能力

（5）分析結(jié)果的可視化展現(xiàn)能力

第二講：服務(wù)經(jīng)營(yíng)下的財(cái)務(wù)分析應(yīng)用

一、如何顛覆傳統(tǒng)：從四大能力到服務(wù)經(jīng)營(yíng)

1、傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告的不足

2、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)告體系構(gòu)建

（1）報(bào)告什么？——從四大能力到因果聯(lián)系

（2）怎么報(bào)告？——從全面反映到突出重點(diǎn)

（3）什么時(shí)候報(bào)告？——突破月度報(bào)告的束縛

（4）報(bào)告撰寫體系？——基本模塊 + 邏輯主線

二、分模塊內(nèi)部報(bào)告分析

1、營(yíng)收模塊

2、成本模塊

3、盈利模塊

4、現(xiàn)金流模塊

5、資產(chǎn)模塊

三、邏輯主線內(nèi)部報(bào)告分析

1、投入產(chǎn)出主線

2、成本管控主線

3、實(shí)時(shí)監(jiān)控主線

4、擴(kuò)張發(fā)展主線

工具應(yīng)用：模塊+主線電子表格模板

四、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)告的撰寫

1、如何研判公司業(yè)務(wù)特征與商業(yè)模式？

2、如何尋找經(jīng)營(yíng)決策層較關(guān)心的痛點(diǎn)？

3、如何選擇邏輯主線與整合基本模塊？

4、如何采集基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)？

第三講：業(yè)財(cái)融合下財(cái)務(wù)分析應(yīng)用

一、增強(qiáng)實(shí)際工作中業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門溝通的能力1、業(yè)務(wù)語言與財(cái)務(wù)語言溝通上的差異

2、提升業(yè)務(wù)人員與財(cái)務(wù)人員溝通效率

3、有效的合作伙伴關(guān)系所需的技能和特質(zhì)

4、業(yè)務(wù)人員如何更好的利用財(cái)務(wù)信息進(jìn)行決策

二、如何利用財(cái)務(wù)分析工具進(jìn)行價(jià)值創(chuàng)造

1、工具一：營(yíng)運(yùn)管理工具與方法

案例：東阿阿膠經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)報(bào)表助力業(yè)績(jī)提升   

2、工具二：投資管理工具與方法

案例：金蝶軟件的項(xiàng)目損益管控

3、工具三：風(fēng)險(xiǎn)管理工具與方法

案例：日常運(yùn)營(yíng)中的分析管控—杠桿分析法

4、工具四：標(biāo)桿管理

案例：對(duì)標(biāo)的成功與失誤

5、工具五：管理會(huì)計(jì)報(bào)告

案例：際華集團(tuán)管理會(huì)計(jì)報(bào)告體系

課程總結(jié)與回顧

1. 課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧

2. 答疑解惑