企業管理中，現金流狀況決定了企業的生存和發展能力，良性的現金流才能使企業健康成長。泡沫經濟的崩潰和近年的金融危機已經證明，企業經營要注重效益，更要注重收益質量，避免出現“有利潤卻見不到錢”等情況。2015年以來，國內整體經濟形勢持續低迷，投資拉動帶來的資源分配不均，使得國內企業普遍出現流動性風險加大，表現在內部資金周轉不暢，銀行融資難，給企業的資金管理帶來了新的挑戰，也給企業的資金管理者提出了更高的要求，需要企業資金管理人員從關注“在手現金”轉變為關注企業內部營運資金的使用效率，關注企業外部融資能力，以保障企業長期生存與發展。
課程收益：
【掌握核算方法】掌握量化現金流量的方法
【改善資金管理】充分了解企業資金運作，提升資金管理的能力
【提升使用效率】了解資金管理模式，提高資金使用效率
【建立管理機制】學會建立所在公司的現金流量管理機制
參會對象：
總經理等企業中高層管理人員
財務總監、總會計師、投資總監
財務經理、資金經理、審計經理
課程大綱
導語：
第一部分：企業現金流管理
企業影響現金流五大財務風險
1. 現金流量在企業財務管理中的重要性
◆ 初步認識企業現金流量活動
◆ 利潤與現金流量是否相等
2. 如何對企業現金流量進行預測
應收賬款貨款預測
應付賬款付款預測
3. 企業現金流入管理
◆ 資本金投入
◆ 銷售回籠
4. 企業現金流出管理
◆ 材料、設備采購及應付賬款
經營費用支出
對外投資
◆ 內部控制及程序
5. 現金流量的分析
分析經營活動現金凈流量存在的問題
分析經營活動現金凈流量是否正常
分析現金購銷比率是否正常
◆ 投資項目的現金流預測
最佳現金持有量預測
信用風險與管理（現金流風險）
1. 如何建立信用風險管理體系
2. 信用風險指標、信用評級、管理方案
3. 如何從“避免”風險到主動“管理”風險
4. 銷售融資管理方案
5. 案例：信用風險出險案例
第二部分資金集中化管理
一、資金集中化管理
1 什么是資金集中管理
2 資金集中管理的依據
3 資金集中管理的目標和特點
4集團資金集中管理模式
二、企業集團現金流與資金管理架構
1. 集團資金管理發展、組織
2. 資金管理核心流程
3. 案例：某跨國企業集團
三、集中化營運資金管理（內部現金流）
1. 企業管理架構與營運資金
2. 營運資金度量方法、管理指標
3. 多事業部營運資金管理
4. 案例及練習：某跨國企業集團
四、銀行關系、交易對手、資金中心與災備管理
1. 如何平衡、管理銀行合作
2. 如何控制交易對手風險
3. 如何選擇資金中心
4. 如何進行資金災備管理
