一、你對(duì)“內(nèi)部控制”的理解
●登上“金字塔”
●“財(cái)務(wù)總監(jiān)”的來歷
●財(cái)務(wù)組織結(jié)構(gòu)中的內(nèi)部控制設(shè)置
●風(fēng)險(xiǎn)來自何方
●企業(yè)何時(shí)需要規(guī)范
二、人是要犯錯(cuò)誤的
●制度性過錯(cuò)的特征
●制度性過錯(cuò)的危害
●“無形”變“有形”
三、控制體驗(yàn)游戲
●內(nèi)控就是修路
●控制的基本理念
●內(nèi)部控制制度所追求的效果
●內(nèi)控控制的矛盾體
●內(nèi)部控制功能結(jié)構(gòu)
●內(nèi)部控制關(guān)聯(lián)功能
●內(nèi)控設(shè)計(jì)六最原則
四、八大權(quán)限分離
●牽制基本原則
●流程繪制基本標(biāo)識(shí)
●關(guān)聯(lián)接口崗位設(shè)置
●控制關(guān)鍵點(diǎn)設(shè)置
●關(guān)鍵點(diǎn)預(yù)警設(shè)置
●案例一及防范措施設(shè)計(jì)
●案例二及防范措施設(shè)計(jì)
●案例三及解決方案
●案例四及解決方案
●案例五及解決方案
●案例六及解決方案
●案例七及解決方案
●案例八及解決方案
五、客戶確認(rèn)流程及表單設(shè)計(jì)
●信用控制流程及表單設(shè)計(jì)
●發(fā)票管理流程及有關(guān)表單設(shè)計(jì)
六、流程優(yōu)化與再造
●會(huì)計(jì)控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●證據(jù)控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●入帳控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●現(xiàn)金控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●銀行帳戶控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●采購控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●物料控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●銷售控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●用工控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
●再控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
七、SOP實(shí)施
●內(nèi)部審計(jì)誤區(qū)
●內(nèi)部審計(jì)應(yīng)該做什么
●內(nèi)部控制制度的“兩駕馬車”
●內(nèi)部控制制度實(shí)施中文化沖突
